UNIT ECONOMICS CALCULATOR
| БАЗА | СЦЕНАРИЙ | ПРИРОСТ | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Показатель | Premium | Mainstream | Итого (база) | Premium | Mainstream | Economy | Итого (сценарий) | Сценарий − база | |
| ед./000' | ед./000' | ед./000' | ед./000' | ед./000' | ед./000' | ед./000' | Абс. | % | |
| Объём продаж, ед. | 20 000 | 50 000 | 70 000 | 20 000 | 50 000 | 21 000 | 91 000 | 21 000 | 30% |
| Базовая Цена | 257,1 | 157,1 | — | 257,1 | 157,1 | 100,0 | — | — | — |
| Скидки, % | 30,0% | 30,0% | — | 30,0% | 30,0% | 30,0% | — | — | — |
| Чистая Выручка | 3 600 000 | 5 500 000 | 9 100 000 | 3 600 000 | 5 500 000 | 1 470 000 | 10 570 000 | 1 470 000 | 16% |
| Переменные затраты | (1 760 000) | (2 900 000) | (4 660 000) | (1 760 000) | (2 900 000) | (819 000) | (5 479 000) | (819 000) | — |
| Маржинальная прибыль (CM) | 1 840 000 | 2 600 000 | 4 440 000 | 1 840 000 | 2 600 000 | 651 000 | 5 091 000 | 651 000 | 15% |
| CM, % | 51,1% | 47,3% | 48,8% | 51,1% | 47,3% | 44,3% | 48,2% | (0,6%) | — |
| Прямые постоянные | (640 000) | (300 000) | (940 000) | (640 000) | (300 000) | (151 000) | (1 091 000) | (151 000) | — |
| Brand Contribution | 1 200 000 | 2 300 000 | 3 500 000 | 1 200 000 | 2 300 000 | 500 000 | 4 000 000 | 500 000 | 14% |
| Косвенные постоянные (allocated) | (857 143) | (2 142 857) | (3 000 000) | (659 341) | (1 648 352) | (692 308) | (3 000 000) | 0 | — |
| EBITDA | 342 857 | 157 143 | 500 000 | 540 659 | 651 648 | (192 308) | 1 000 000 | 500 000 | 100% |
| EBITDA, % | 9,5% | 2,9% | 5,5% | 15,0% | 11,8% | (13,1%) | 9,5% | 4,0% | — |
| Амортизация (D&A) | (22 857) | (57 143) | (80 000) | (17 582) | (43 956) | (18 462) | (80 000) | 0 | — |
| EBIT | 320 000 | 100 000 | 420 000 | 523 077 | 607 692 | (210 769) | 920 000 | 500 000 | 119% |
| Проценты | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | — |
| Налог на прибыль | (80 000) | (25 000) | (105 000) | (130 769) | (151 923) | 52 692 | (230 000) | (125 000) | — |
| Чистая прибыль | 240 000 | 75 000 | 315 000 | 392 308 | 455 769 | (158 077) | 690 000 | 375 000 | 119% |
| Чистая прибыль, % | 6,7% | 1,4% | 3,5% | 10,9% | 8,3% | (10,8%) | 6,5% | 3,1% | — |